Toelichting financieel resultaat
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat steeds over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000.
Posten die politiek relevant zijn lichten we toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | Bedrag |
|---|---|
1. Algemene uitkering Energietoeslag Het Rijk besloot ook in 2023 een energietoeslag uit te keren voor mensen met een inkomen tot maximaal 120 % van het sociaal minimum. We ontvingen daarvoor extra geld in de decembercirculaire. We gebruikten dit geld in 2023 om de energietoeslag uit te keren. De kosten hiervan staan in programma 4. | 1.618 |
2. Algemene uitkering Decembercirculaire De algemene uitkering werd bij de decembercirculaire verhoogd. We ontvingen onder andere meer geld voor de invoering van de Omgevingswet. | 317 |
3. Personeelskosten organisatie In de CAO gemeenten is geregeld dat medewerkers verlof mogen sparen. Veel medewerkers maakten hier gebruik van. Hierdoor stortten we meer in de voorziening spaarverlof. | -289 |
4. Onvoorzien De post onvoorzien is niet volledig ingezet. | 104 |
5. Dubieuze debiteuren De betalingsbereidheid was hoger dan gedacht waardoor we minder bedragen van de voorziening afboeken. | 92 |
6. Specifieke uitkering Integraal Zorg Akkoord (IZA) Het IZA heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. We ontvangen hiervoor een subsidie. Een belangrijk deel van de doelstellingen sluiten aan op het huidige gemeentelijke beleid. Dit levert een voordeel op in de begroting. | 87 |
7. Implementatie nieuwe website (www.Etten-Leur.nl) De inschatting van de implementatiekosten was te hoog. Ook zijn de licentiekosten van de nieuwe website goedkoper dan de oude website. | 84 |
8. Opbrengst onroerendezaakbelasting De waarde van de panden steeg meer dan waar we in de begroting mee rekening hielden. Hierdoor ontvingen we meer onroerendezaakbelasting. | 80 |
9. Treasury We ontvingen meer rente over uitstaand geld. | 72 |
10. Afrekening oude verhuurapplicatie We ontvingen de afrekening voor licentiekosten van de oude applicatie. | -58 |
11. Bijdrage ICT WBW Als gevolg van het niet vast in kunnen vullen van vacatures had ICT WBW te maken met hogere inhuurkosten. Deze overschrijding is gemeld in de tweede bestuursrapportage van ICT WBW. Daarnaast vielen de exploitatiekosten voor de ICT-infrastructuur hoger uit. | -141 |
12. Invoering nieuw financieel pakket In 2024 ronden we de invoering van het nieuw financieel pakket af. | 177 |
13. Reserve nog uit te voeren werkzaamheden In 2024 ronden we de invoering van het nieuw financieel pakket af. We storten dit bedrag daarom in de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden. | -177 |
14. Vennootschapsbelasting Over de fiscale winst 2023 betalen we € 85.000 vennootschapsbelasting. In de begroting namen we hiervoor al € 70.000 op. | -15 |
15. Onttrekking reserve realisatie omgevingsvisie Door de aankoop en ontwikkeling van gronden maakten we verlies voor de vennootschapsbelasting. Hierdoor betalen we vanuit de grondexploitaties geen vennootschapsbelasting in 2023. In de begroting namen we hiervoor € 70.000 op. Deze onttrekking blijkt nu niet nodig. | -70 |
16. Software Door capaciteitsproblemen voerden we niet alle geplande werkzaamheden uit en schuiven deze door naar 2024. | 27 |
17. Reserve automatisering Door capaciteitsproblemen voerden we niet alle geplande werkzaamheden uit en schuiven deze door naar 2024. | -27 |
18. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | -113 |
Resultaat programma 1 | 1.768 |