Toelichting financieel resultaat
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat steeds over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000.
Posten die politiek relevant zijn lichten we toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | Bedrag |
|---|---|
1. Onderwijsagenda Voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) ontvingen wij voor de periode zomer 2022 tot zomer 2025 totaal € 867.744. Daarnaast namen we € 525.000 structureel op in onze begroting voor de lokale onderwijsagenda. Beide bedragen zijn bestemd voor de uitvoering van de Onderwijsagenda 2023-2027, die we in december 2023 vaststelden. In 2023 gaven we deze bedragen gedeeltelijk uit. Het restant nemen we als resultaatbestemming mee naar 2024 voor de uitvoering van de Onderwijsagenda 2023-2027. | 526 |
2. Noodopvang Oekraïne We ontvangen voor noodopvang Oekraïne een bijdrage van het Rijk. Deze bijdrage is hoger dan de kosten. Dit leidt tot een positief resultaat van € 514.000. We verwachten in de toekomst budget nodig te hebben voor herstelkosten van de locaties en overige onvoorziene kosten. We nemen hiervoor een resultaatbestemming op. | 514 |
3. Wmo: Beschermd wonen Met ingang van 2022 trad de Gemeenschappelijke Regeling in werking en voert Breda de taken uit namens alle gemeenten. Breda ontvangt van het Rijk de middelen voor Beschermd Wonen. In Etten-Leur zijn er minder aanvragen voor de voorziening Beschermd Wonen. Het niet besteedde aandeel stort de gemeente Breda terug naar Etten-Leur. | 355 |
4. Wmo: Begeleiding Met ingang van 1 januari 2023 sloten we een nieuwe overeenkomst af voor de maatwerkvoorziening Begeleiding. In deze nieuwe overeenkomst werken we met meerdere en ook goedkopere producten. Hierdoor zagen we een forse daling van de kosten, terwijl we het aantal voorzieningen zien stabiliseren/licht zien stijgen. | 336 |
5. Wmo: Huishoudelijke ondersteuning Zorg in natura Met ingang van 1 oktober 2022 sloten we nieuwe overeenkomsten af voor de maatwerkvoorziening Huishoudelijke Ondersteuning (HO). Vanaf die datum zagen we een forse daling van de kosten door het toepassen van meer en lichtere vormen van Huishoudelijke Ondersteuning in de nieuwe contracten. Bij de eerste en tweede bestuursrapportage 2023 zagen we het effect van de nieuwe overeenkomsten. We boekten het budget niet af omdat we kostenstijgingen voorzagen van het lopende onderzoek naar de tarieven HO (zowel Zorg in Natura als Persoonsgebonden budget). Deze tariefsverhoging berekenden we op € 140.000. Het aantal inwoners dat een beroep doet op deze maatwerkvoorziening blijft overigens nog steeds stijgen. Met de tariefsverhoging en een nog steeds stijgend gebruik van HO is er nog sprake van een overschot in 2023. | 154 |
6. WMO: Eerstelijnsloket We maakten minder uitvoeringskosten, waaronder externe adviezen, automatiseringskosten, abonnementen en regionale kosten. | 97 |
7. Participatie - inburgering De lasten voor inburgering vallen lager uit dan het Werkplein in zijn (gewijzigde) begroting had opgenomen. Dit wordt met name verklaard door de lagere uitvoeringskosten. | 437 |
8. Jeugdzorg: jeugdreclassering De rechtbank sprak in 2023 beduidend minder langlopende (en daarmee goedkopere) maatregelen jeugdreclassering uit. | 262 |
9. Jeugdzorg: jeugdzorg plus gesloten plaatsing Er zijn minder kinderen in gesloten behandeling genomen dan waarmee we in de begroting rekening hielden. | 242 |
10. Jeugdzorg: niet vrij toegankelijke zorg De overschrijding komt door de bekostiging van het Landelijke Transitie Arrangement (LTA). Dit is de meest complexe en daarmee ook de meest dure vorm van zorg. We hebben in 2023 te maken gehad met twee jongeren die LTA zorg ontvingen voor € 375.000. Daarnaast is het jeugdzorgaanbod van de jeugdzorgaanbieder De Viersprong overgeheveld van niet vrij toegankelijke zorg naar LTA zorg. | -539 |
11. Jeugdzorg: jeugdprofessionals In de begroting 2023 namen we geld op om extra jeugdprofessionals in te zetten om de wachtlijsten weg te werken. Door langdurige zieken en zwangerschapsverlof kon deze extra formatie niet volledig ingezet worden. Ondanks dat de wachtlijst enigszins korter is geworden, nemen we deze middelen via een resultaatbestemming mee naar 2024. | 113 |
12. Specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Het Samen Gezond Leven Etten-Leur (het Etten-Leurse GALA Akkoord) heeft als doel te werken aan een gezonde samenleving in 2040. In 2023 financierden we deels al lopende projecten ten laste van deze specifieke uitkering, omdat de inhoud en voorwaarden van deze regeling pas in de loop van 2023 bekend werden. | 157 |
13. Specifieke uitkering Integraal Zorg Akkoord (IZA) Het IZA heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. We ontvangen hiervoor een subsidie. Een belangrijk deel van de doelstellingen sluiten aan op het huidige gemeentelijke beleid. Dit levert een voordeel op in de begroting. | 77 |
14. Leerlingenvervoer Bij de eerste bestuursrapportage 2023 raamden we € 200.000 bij naar aanleiding van het tekort op het budget over 2022 alsmede voor de hoge indexatie per 2023 (13%). We constateren nu dat we te weinig bijraamden voor 2023. Daarnaast overschreden de kosten van het leerlingenvervoer voor de Oekraïense kinderen (totaal € 86.000) de financiële bijdrage die we hiervoor ontvingen (€ 40.000). | -102 |
15. Energiekosten primair onderwijs We namen de doorberekening van de energiekosten aan Sonate niet op in de begroting. | 101 |
16. Inhuur WVS openbaar basisonderwijs In 2023 was er 1 huismeester via het Werkvoorzieningsschap in dienst in plaats van twee huismeesters. | 75 |
17. Kinderopvang sociaal medische indicatie (SMI) Er is aan meer huishoudens kinderopvang op basis van SMI toegekend. Daarnaast is het tarief van de kinderopvangorganisaties gestegen. | -70 |
18. Huuropbrengsten kinderopvang De afgelopen jaren brachten we te veel huur in rekening bij de kinderopvang. Dit corrigeerden we in 2023. | -60 |
19. Kunst in de wijken We deden in 2023 geen investeringen in kunstwerken. We maakten een ontwerp voor een kunstwerk in de wijk Schoenmakershoek. | 50 |
20. Reserves Cultuur We deden in 2023 geen investeringen in kunstwerken daarom ook geen onttrekking aan de reserve Cultuur. | -50 |
21. Onderzoek maatschappelijke accommodaties Onderzoek niet volledig afgerond in 2023. Voorstel om deze € 32.000 mee te nemen als resultaatbestemming naar 2024 voor afronding onderzoek. | 32 |
22. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | 220 |
Resultaat programma 2 | 2.927 |